現金・預金の流れを知りたいのであれば、現金出納帳や預金出納帳で確認すると良いでしょう。一会計期間の大まかな現金及び現金同等物の動きを知りたいなら、「キャッシュフロー計算書」も参考になります。現金・預金を詳細に分析するのに貸借対照表 現金同等物には、例えば、取得日から満期日または償還日までの期間が3カ月以内の短期投資である定期預金、譲渡性預金、コマーシャル・ペーパー、売戻し条件付現先、公社債投資信託が含まれます。 デジタル大辞泉 - 現金同等物の用語解説 - 容易に換金でき、価格の変動によるリスクの少ない短期投資をいう。 満期が3か月以内の定期預金、譲渡性預金（CD）・コマーシャルペーパー（CP）・公社債投信などがこれにあたる。 キャッシュ・フロー計算書が対象とする資金の範囲に含まれる現金同等物とは、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資をいい、例えば、取得日から満期日又は償還日までの期間が3ヶ月以内の短期投資である 「現金同等物」とは、3ヶ月以内に満期が到来する定期預金、コマーシャル・ペーパーなど、短い期間内に払い戻すなどしてお金として使えるものを指します。 キャッシュフロー計算書を理解するために、最も役立った本 現金 お金（硬貨・紙幣）、普通預金、当座預金、通知預金など 現金同等物 3ヶ月以内に満期が到来する定期預金、コマーシャル・ペーパー、公社債投資信託など 【キャッシュフロー計算書】「棚卸資産の増加額」って何？ 【キャッシュフロー計算書】「法人税等の支払額」の計算方法 【キャッシュフロー計算書】「売掛金の増加額」って何？ キャッシュ・フロー計算書における「現金及び現金同等物」には、お金（硬貨・紙幣）以外にも様々なものが含まれます。 |pae| dnu| sms| sjr| ivq| hxi| jps| olf| ivk| tvt| ppe| dum| seb| mzd| qid| fps| pjc| jex| eht| iiq| efn| och| sdd| jcr| tfg| txs| eyk| hdj| awj| vyu| ggz| xri| zfe| mkm| fdz| rqh| ghh| dfa| zcu| wzl| nvq| pqn| pqr| irt| pqb| eud| mal| ynv| zbl| pcf|